Банківські операції
 
НОВИНКИ

  • Кредити – маленькі, перспективи – великі!

    Малі підприємства це комерційні організації, в статутному капіталі яких частка участі:

    – суб'єктів РФ, громадських і релігійних організацій (об'єднань), добродійних і інших фондів не перевищує 25%;

    – частка, що належить одному або декільком юридичним особам, суб'єктами малого підприємництва, що немає, не перевищує 25%;

    – середня чисельність працівників за звітний період не перевищує наступних граничних рівнів:

    – промисловість, будівництво, транспорт – 100 чоловік;

    – сільське господарство, оптова торгівля, наука і технології – 60 чоловік;

    – роздрібна торгівля і побутове обслуговування – 30 чоловік;

    – інші види діяльності – 50 чоловік.

    До малого бізнесу відносяться також фізичні особи, що займаються підприємницькою діяльністю без утворення юридичної особи (ПБОЮЛ).

    Малі підприємства, здійснюючі декілька видів діяльності (багатопрофільні), можуть називатися малими по критеріях того виду діяльності, частка якого є найбільшою в річному об'ємі обороту або річному об'ємі прибули. Середня за звітний період чисельність працівників малого підприємства визначається з урахуванням всіх його працівників, зокрема що працюють в штаті (по договорах цивільно-правового характеру) і за сумісництвом з обліком реально відпрацьованого часу, а також працівників представництв, філій і інших відособлених підрозділів вказаної юридичної особи. У разі перевищення малим підприємством встановленої чисельності працівників, підприємство позбавляється пільг, передбачених чинним законодавством, на період, протягом якого допущено вказане перевищення, і на подальші три місяці.

    Малі підприємства грають значну роль в економіці будь-якої країни, вони істотно впливають на ринки ресурсів і збуту продукції і на політичні і соціально-культурні процеси, тому що гнучко реагують на зміни кон'юнктури ринку і тим самим додають ринковій економіці необхідну еластичність.

    Мале підприємництво грає значну роль у формуванні реального конкурентного середовища, виступає як каталізатор науково-технічного і технологічного прогресу (по оцінках фахівців, малого підприємництва припадає на частку близько половини всіх винаходів і наукових розробок). Дія малого підприємництва на політичні і соціально-культурні процеси це амортизація соціальної напруженості, оскільки саме мале підприємництво є фундаментальною основою формування середнього класу і, отже, ослаблення властивій ринковій динаміці тенденції до соціальної диференціації.

    Роль малого підприємництва зростає внаслідок того, що воно покликане:

    – значно і без істотних капітальних вкладень розширити виробництво багатьох споживчих товарів і послуг з використанням місцевих джерел сировини;

    – наблизити виробництво товарів і послуг до споживача, допомогти вирівнюванню умов життя в населених пунктах різних масштабів;

    – залучити у виробництво частину матеріальних і фінансових коштів населення, що раніше використалися виключно для особистого споживання;

    – створити сприятливі передумови для працевлаштування частини робочої сили, що вивільняється на крупних підприємствах;

    – прискорити демонополізацію виробництва, розвиток конкуренції, оптимізацію розмірної структури ринкових суб'єктів;

    – послужити джерелом відчутних бюджетних надходжень.

    Кредит псує стосунки?

    Будь-який кредит – це рух капіталу на умовах терміновості, платності, поворотності і забезпеченості. Умови терміновості відображають необхідність повернення кредиту не в будь-яке, прийнятний для позичальника час, а в точно певний термін, зафіксований в кредитному договорі. Порушення вказаної умови є для кредитора достатньою підставою для застосування до позичальника економічних санкцій у формі збільшення стягуваного відсотка, а при подальшому відстроченні (у нашій країні зверху 3-х місяців) – пред'явлення фінансових вимог в судовому порядку. Платність кредиту виражається в необхідності не тільки прямого повернення позичальником отриманих від банку кредитних ресурсів, але і оплати права на їх використання. Встановлюється величина банківського відсотка, що виконує три основні функції:

    – перерозподіл частини прибули юридичних і доходу фізичних осіб;

    – регулювання виробництва і звернення товару, шляхом розподілу позикових капіталів на галузевому, міжгалузевому і міжнародному рівнях;

    – на кризових етапах розвитку економіки – антиінфляційний захист грошових накопичень клієнтів банку.

    Ставка (або норма) позикового відсотка, визначувана як відношення суми річного доходу, отриманого на позиковий капітал, до суми наданого кредиту виступає як ціна кредитних ресурсів. Підтверджуючи роль кредиту, як одного з пропонованих на спеціалізованому ринку товарів, платність кредиту стимулює позичальника до найбільш продуктивного використання позики.

    Поворотність кредиту – це необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів після завершення їх використання позичальником. Забезпеченість кредиту виражає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником перейнятих на себе зобов'язань і знаходить практичний вираз в таких формах кредитування, як позики під заставу або під фінансові гарантії. Це особливо актуально в умовах економічної нестабільності.

    В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як своєрідний насос, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності і що направляє їх в інших, що забезпечують вищий прибуток. Орієнтуючись на диференційований її рівень в різних галузях або регіонах, кредит виступає в ролі стихійного макрорегулятора економіки, забезпечуючи задоволення потреб об'єктів додатку капіталу, що динамічно розвиваються, в додаткових фінансових ресурсах.

    Проте в деяких випадках практична реалізація вказаної функції може сприяти поглибленню диспропорцій в структурі ринку (у Росії на стадії переходу до ринкової економіки перехід капіталів з виробничої сфери в сферу звернення прийняв загрозливий характер). Тому одним з найважливіших завдань державного регулювання кредитної системи є раціональне визначення економічних пріоритетів.

    Кредит грає особливу роль в економіці: він не тільки забезпечує безперервність виробництва, але і прискорює його. Кредит сприяє економії витрат звернення. Це досягається за рахунок:

    – скорочення витрат по виготовленню, випуску, обліку і зберіганню грошових знаків, бо частина готівки виявляється непотрібною;

    – прискорення звернення грошових коштів, багатократного використання вільних грошових коштів;

    – скорочення резервних фондів.

    Роль кредиту в різних фазах економічного циклу не однакова. В умовах економічного підйому, достатній економічній стабільності кредит виступає чинником зростання. Перерозподіляючи величезні грошові і товарні маси, кредит живить підприємства додатковими ресурсами. Його негативна дія може, проте, виявитися в умовах перевиробництва товарів. Особливо помітно така дія в умовах інфляції. Нові платіжні засоби, що входять за допомогою кредиту в оборот, збільшують і без того надмірну масу грошей, необхідних для звернення.

    Кредит незалежно від своєї соціальної сторони виконує функції, регулювання об'єму сукупного грошового обороту, перерозподіли грошових коштів на умовах їх подальшого повернення, акумуляція тимчасова вільних грошових коштів.

    Що таке кредит на розвиток малого підприємництва?

    Класифікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках, до найважливіших з яких слід віднести категорії кредитора і позичальника, а також форму, в якій надається кредитна позика. Виходячи з цього, можна виділити наступні форми кредиту.

    1 Банківський кредит.

    Одна з найбільш поширених форм кредитних стосунків в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Надається виключно спеціалізованим кредитно-фінансовим організаціям, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. В ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних стосунків є кредитний договір або кредитна угода. Дохід по цій формі кредиту поступає у вигляді позикового відсотка, ставка якого визначається за угодою сторін з урахуванням середньої норми ставки на даний період і конкретних умов кредитування.

    2 Комерційний кредит.

    Одна з перших форм кредитних стосунків в економіці, що породила вексельне звернення і що тим самим активно сприяла розвитку безготівкового грошового обороту, знаходить практичний вираз у фінансово-господарських стосунках між юридичними особами у формі реалізації продукції або послуг з відстроченням платежу. Основна мета цієї форми кредиту – прискорення процесу реалізації товарів і, отже, витягання закладеною в них прибули. Інструментом комерційного кредиту є вексель, що виражає фінансові зобов'язання позичальника по відношенню до кредитора.

    Найбільшого поширення набули дві форми векселя – простий вексель, що містить пряме зобов'язання позичальника на виплату встановленої суми безпосередньо кредиторові, і перекладний, представляючий письмовий наказ позичальникові з боку кредитора про виплату встановленої суми третій особі або пред'явникові векселя. У сучасних умовах функції векселя часто переймає на себе стандартний договір між постачальником і споживачем, що регламентує порядок оплати продукції, що реалізовується, на умовах комерційного кредиту. Комерційний кредит принципово відрізняється від банківського:

    – в ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичні особи, пов'язані з виробництвом або реалізацією товарів або послуг;

    – надається виключно в товарній формі;

    – позиковий капітал інтегрований з промисловим або торговим, що в сучасних умовах знайшло практичний вираз в створенні фінансових компаній, холдингів і інших аналогічних структур, що включає підприємства різної спеціалізації і напрямів діяльності;

    – середня вартість комерційного кредиту завжди нижче за середню ставку банківського відсотка на даний період часу;

    – при юридичному оформленні операції між кредитором і позичальником плата за цей кр; едіт включається в ціну товару, а не визначається спеціально, наприклад, через фіксований відсоток від базової суми.

    В сучасних умовах на практиці застосовуються в основному три різновиди комерційного кредиту:

    – кредит з фіксованим терміном погашення;

    – кредит з поверненням після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплат товарів;

    – кредитування по відкритому рахунку, коли постачання наступній партії товарів на умовах комерційного кредиту здійснюється до моменту погашення заборгованості по попередньому постачанню.

    3 Державний кредит.

    Основна ознака цієї форми кредиту – неодмінна участь держави в особі органів виконавчої влади різних рівнів. Здійснюючи функції кредитора, держава через центральний банк проводить кредитування:

    – конкретних галузей або регіонів, що випробовують особливу потребу у фінансових ресурсах, якщо можливості бюджетного фінансування вже вичерпані, а позики комерційних банків не можуть бути привернуті через дію чинників кон'юнктурного характеру;

    – комерційних банків в процесі аукціонного або прямого продажу кредитних ресурсів на ринку міжбанківських кредитів.

    Держава може виступати і в ролі позичальника в процесі розміщення державних позик або при здійсненні операцій на ринку державних короткострокових цінних паперів.

    4 Лихварський кредит.

    Специфічна форма кредиту, в російських умовах (90-і роки минулого століття) набула певного поширення; як сукупність кредитних стосунків для